El presente Manual de Política y Procedimientos tiene como propósito fundamental que el Corredor de Cambio y su personal presten la colaboración necesaria para evitar que las entidades financieras y cambiarias puedan ser usadas para lavar dinero proveniente de actividades delictivas y para ello se han establecido una serie de requisitos que deben conocer y cumplir estrictamente.

Al mismo tiempo, el Corredor de Cambio desarrollará un programa interno con idéntico objetivo consistente en las siguientes acciones:

1. Implementación de una serie de controles operativos y administrativos concordantes con las leyes y normas vigentes.
2. Cursos de entrenamiento para su personal sobre el tema.
3. Contacto permanente con instituciones financieras y de superintendencia para el intercambio de información relacionada.
4. Designar responsable del tema, de acuerdo con las normas dictadas por esa entidad.

Que es el lavado de dinero?

El lavado de dinero, en general, es el proceso de esconder o disfrazar la existencia, fuente ilegal, movimiento, destino o uso ilegal de bienes o fondos, producto de actividades ilegales para hacerlos aparentar legítimos. En general involucra la ubicación de fondos en el sistema financiero, la estructuración de transacciones para disfrazar el origen, propiedad y ubicación de los fondos, y la integración de los fondos en la sociedad en la forma de bienes que tienen la apariencia de legitimidad

Actividades ilícitas: Crímenes de genocidio, Crímenes de guerra, Crímenes de lesa humanidad, Terrorismo, Contrabando, Tráfico ilícito de armas, Explosivos, Municiones o material destinado a su producción, Tráfico ilícito de órganos, tejidos y medicamentos, Tráfico ilícito de personas, Extorsión, Secuestro, Proxenetismo, Narcotráfico, Tráfico ilícito de sustancias nucleares, Tráfico ilícito de obras de arte, animales o materiales tóxicos, Estafa, Corrupción. , el proceso de lavado de dinero tiene tres etapas:

1. Disponer de dinero físico (billetes) derivado de actividades ilegales y tratar de introducirá en el sistema a través de instituciones financieras tradicionales o por intermedio de casas de cambio, casinos o servicios de cajeros automáticos.
2. Separar de la actividad criminal la tarea del lavado, haciéndolo en complicidad con intermediarios creíbles, capaces de disfrazar el origen de los fondos y lograr su anonimato Un ejemplo de las operaciones más habituales que se realizan son los préstamos back-to-back y las transacciones con cartas de crédito falsas.
3. Utilizar el dinero lavado para introducirlo en el sistema financiero como fondos aparentemente legítimos. Tales fondos pueden ser pasados a través de muchas transacciones hasta que toda conexión con las actividades criminales haya sido diluida.

Es necesario destacar que el grado de sofisticación y complejidad de los mecanismos utilizados para el lavado de dinero es virtualmente infinito y esta ilimitado solo por la imaginación creativa y la pericia de los delincuentes.

La importancia de este Manual

La observancia de las normas vigentes contra el lavado de dinero, en todos los aspectos de los servicios que se presten, es una obligación ineludible de los titulares y de todos los empleados: del Corredor de Cambio, quienes deben tener una conducta acorde con la moral y la ética.
Las (leyes que tratan sobre el lavado de dinero no solo penalizan a los delincuentes sino también a quienes participan, conscientemente o no, en la realización de las transacciones involucradas. Por esa razón todos deben conocer, y difundir tales normas y poner especial atención en las operaciones que pasan por sus manos. Ante la menor sospecha es obligación de los empleados de ponerla en conocimiento de sus superiores inmediatos, para que éstos obren en consecuencia.

El incumplimiento por parte del personal del Corredor de Cambio de las recomendaciones impartidas para evitar el lavado de dinero y las políticas establecidos al respecto puede ser motivo de diversas medidas disciplinarias internas. También, si los empleados del Corredor di Cambio violan las leyes especificas pueden ser pasibles de medidas punitorias que Llegan hasta el encarcelamiento, fuertes multas, que incluirán también al Corredor de Cambios, y otras graves sanciones de carácter judicial.

Normas de procedimiento

El presente Manual de Política y Procedimientos contiene las normas básicas para evitar el lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas. Su texto deberá ser actualizado cuando aparezcan nuevas disposiciones o normas legales sobre el tema.

Para establecer los procedimientos a seguir se han tenido en cuenta los factores siguientes:

1. Las diferentes categorías de clientes, en base a sus actividades comerciales o profesionales.
2. La clase de productos y servicios que ofrecen y prestan habitualmente.
3. Cuáles son los productos y servicios que cada cliente necesita para el desarrollo de sus: actividades.

Conocer al cliente

Se establecen las siguientes normas relacionadas con la obligación previa del Corredor de Cambio y de sus empleados de conocer a su cliente:

1. Confirmar y documentar la verdadera identidad del cliente.
2. Obtener la información básica sobre antecedentes comerciales y financieros.
3. Asegurar que no se preste servicios a individuos o entidades que previamente no haya sido identificados y que la información obtenida sea sospechada de ser inconsistente.

Pagos con efectivo (billetes)

Las entidades financieras y cambiarias cuentan con políticas y procedimientos administrativos para controlar, registrar o reportar transacciones de compra y/o venta de monedas extranjeras con contrapartida en dinero en efectivo, mayores de U$S 3.000, de acuerdo con lo requerido en las leyes y normas vigentes de cada país donde operamos.

En los casos en que los clientes habituales soliciten realizar operaciones encuadradas en las condiciones precedentemente expuestas, el Corredor de Cambio debe asegurarse que las entidades financieras y cambiarias autoricen su gestión solo si existiesen causales razonablemente creíbles y justificables.

Si tales operaciones son solicitadas por individuos o empresas desconocidas, no deben ser realizadas antes de asegurarse que se hayan observado todos los requisitos establecidos para la identificación del cliente y de cumplir con los recaudos previos correspondientes.

Transferencias del exterior

También se han establecido similares políticas y procedimientos administrativos para asegurar el cumplimiento de las leyes y normas vigentes también en lo relacionado con las transferencias de divisas recibidas del exterior.

Operaciones sospechosas

Algunas de las más comunes situaciones sospechosas que se han detectado en bancos y casas de cambio son las siguientes:

1. Inusual depósito e inmediata transferencia de grandes sumas de dinero.
2. Frecuentes operaciones de cambio de monedas.
3. Inusual manejo de dinero en efectivo por sucursales bancarias.
4. Depósitos en efectivo que contienen dinero falso.
5. Uso de facilidades de depósito nocturno en forma inusual.
6. Clientes con numerosas cuentas en fideicomiso o que reciben depósitos o transferencias de terceros sin justificación aparente.
7. Clientes con cuentas en varias entidades cercanas y que consolidan los saldos en una para su posterior transferencia dentro o fuera del país. En el primer caso a distintas localidades y en el segundo a zonas de "alto riesgo" (paraísos fiscales).
8. Clientes que usan distintos cajeros para operaciones importantes en efectivo o de cambio de monedas o que muestren una inusitada rotación del personal que concurre a la entidad financiera.
9. Aumento en el uso de cajas de seguridad y retiro frecuente de bultos o paquetes sellados.
10. n uso poco prudente de los servicios del banco, por ejemplo mantener grandes sumas: depositadas en cuentas con baja o ninguna rentabilidad.
11. Depósitos y créditos (auto préstamos) con garantías en entidades ubicadas en áreas sospechosas de lavar dinero.
12. Compra o venta de títulos y valores mobiliarios sin aparente justificación.
13. Clientes presentados por bancos o entidades instaladas en zonas sospechosas.
14. Utilización de cartas de crédito u operaciones de comercio exterior inconsistentes con el negocio del cliente y que, analizadas, aparecen destinadas solamente a mover dinero.
15. Transferencias electrónicas de fondos que no pasan por una cuenta en un banco (por ejemplo "páguese a tal beneficiario...").
16. Transacciones sospechosas por representantes de personas jurídicas.
17. Cambio en el modo de vida de empleados y funcionarios.

18.   Inesperado pago de deudas

Control de operaciones sospechosas

Los métodos implementados para el control de operaciones sospechosas se han basado en k siguientes parámetros que el Corredor de Cambio debe conocer:

• Verificar si la transacción solicitada es coherente con la actividad legítima y normalmente desarrollada por el cliente.
• Entender el negocio y IA actividad del cliente.
• Entender Ia naturaleza de cada transacción.
• Desarrollar una sensibilidad atenta que permita detectar posibles maniobras de lavado de dinero.
• Usar el sentido común.

Conclusión

Para asegurar que las entidades financieras y cambiarias no sean usadas para el lavado de dinero proveniente de actividades ilícitas tiene absoluta importancia que también el Corredor Cambio adhiera a las políticas y procedimientos que se han establecido al efecto, en cumplimiento de las leyes y normas oficiales vigentes.
En ese sentido el Corredor de Cambio, debe luchar contra las acciones ilícitas que pretenden realizarse a través de las transacciones cambiarias que son de su competencia.

Los empleados y directivos del Corredor de Cambios han asumido el compromiso de cumplir hacer cumplir estrictamente las leyes y normas vigentes sobre lavado de dinero. Solamente a través de su constante vigilancia se asegurará que sus servicios no sean utilizados para tales prácticas